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Licitaciones, Obtención de créditos empresa, Valorización de empresas, Investigacion de Fraudes, Estudio de Precios de Transferencia
Si bien dependerá caso a caso, en general como mínimo contiene:
Revisión de todas sus transacciones con entidades relacionadas o vinculadas, revisión y/o elaboración de contratos y documentación de respaldo de dichas transacciones.
La obligación rige cualquiera de los siguientes tres casos:
1.- Contribuyentes segmento Medianas y Grandes Empresas que al 31 de diciembre del año respectivo posean operaciones con partes relacionadas en el exterior;
2.- Aquellos contribuyentes que tengan operaciones con personas domiciliadas o residentes en paraísos fiscales;
3.- Aquellos que, efectúen operaciones con partes relacionadas en el exterior por montos superiores a $500.000.000 o su equivalente en moneda extranjera.